考证宝(kaozhengbao.com)

基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中( )的重要性。

考证宝 分享 时间: 加入收藏

考试:

问题:

基金管理人应当建立清晰的报告系统,体现了内部控制中( )的重要性。
A:信息沟通
B:内部监控
C:控制活动
D:控制环境

答案:

A

解析:

基金管理人内部控制的信息沟通这一要素,要求基金管理人应当维护信息沟通渠道的畅通,建立清晰的报告系统。公司管理层有责任保证所有员工得到充分、最新的公司规章制度以及应该得知的信息;基金管理人应当建立有效的内部监控制度,设置督察长和独立的监察稽核部门,对公司内部控制制度的执行情况进行持续的监督,保证内部控制制度落实;控制活动包括在公司内部使用的审核、批准、授权、确认以及对经营绩效考核、资产安全管理、不相容职务分离等方法;控制环境构成公司内部控制的基础,控制环境包括经营理念和内控文化、公司治理结构、组织结构、员工道德素质等内容。

相关标签:

基金法律法规     基金     内部控制     管理人     重要性     法律法规    

推荐文章

某股票分析员,收集了上市公司财务数据和其所属行业的估值数据:据以上数据中公司股票企业价值倍数、市盈率与行业平均水平比较正确的是()。 一般情况下,分级基金在场内可存在三类份额,不属于这三类份额的是( )。 已知一个投资组合与市场收益的相关系数为0.8,该组合的标准差为0.6,市场的标准差为0.3,则该投资组合的β值为()。 契约型基金按照(  )来运营。 某基金进两年的总收益为44%,采用加权平均计算近两年的年化收益率为()。 下列不同基金组织形式的区别说法错误的是(  ) 假设某基金募集规模为10亿元,于2011年1月1日成立,截至2017年12月31日各年现金流均为期初现金流;其中,投资者分配为投资回收扣除基金费用和管理人业绩报酬后的分配。各年现金流情况如下表所示:截 证券x的期望收益率为10%,标准差为22%;证券Y的期望收益率为13%,标准差为30%。如果这两个证券在组合的比重相同,则组合的期望收益率为( )。 下列关于利率互换合约与货币互换合约的表述,不正确的是(  )。 在公司型基金股权投资业务中,( )属于股息红利所得,不属于增值税征税范围。
221381
领取福利

微信扫码领取福利

微信扫码分享