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以下关于封闭式基金的陈述,错误的是( )。

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考试:

问题:

以下关于封闭式基金的陈述,错误的是( )。
A:价格与净值同比例下降时,折价率也下降
B:折价率反映了基金份额净值与二级市场价格之间的关系
C:市场价格低于份额净值时,为折价交易
D:市场价格高于份额净值时,为溢价交易

答案:

A

解析:

折(溢)价率反映封闭式基金份额净值与其二级市场价格之间的关系。折(溢)价率的计算公式为:折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值×100%=(二级市场价格/基金份额净值-1)×100%,从公式中可以看出价格与净值同比例下降时,折价率不变;折价率反映了基金份额净值与二级市场价格之间的关系;市场价格低于份额净值时,为折价交易;市场价格高于份额净值时,为溢价交易。

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