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(2017年)2017年10月16日(周一)。某开放式基金估值表中的明细项目如下:银行存款10000万元,股票市值50000万元,应收股利1000万元,预提审计费用200万元,应付交易费用400万元,

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问题:

(2017年)2017年10月16日(周一)。某开放式基金估值表中的明细项目如下:银行存款10000万元,股票市值50000万元,应收股利1000万元,预提审计费用200万元,应付交易费用400万元,应付证券清算款2400万元,实收基金的数量100000万份,当日该基金资产单位净值是()元。
A:0.60
B:0.62
C:0.55
D:0.58

答案:

D

解析:

基金资产单位净值=基金资产净值/基金单位总份额=(基金总资产-总负债)/基金单位总份额=(10000+50000+1000-200-400-2400)/100000=0.58(元)。

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