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以下关于封闭式基金折(溢)价率的描述,错误的是(  )。

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考试:

问题:

以下关于封闭式基金折(溢)价率的描述,错误的是(  )。
A:二级市场价格与基金份额净值同比例下降时,折(溢)价率也下降
B:折(溢)价率反映了基金份额净值与其二级市场价格之间的关系
C:基金二级市场价格低于基金份额净值时,为折价交易
D:基金二级市场价格高于基金份额净值时,为溢价交易

答案:

A

解析:

折(溢)价率的计算公式为:折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值×100%=(二级市场价格/基金份额净值-1)×100%,即从公式中可以看出二级市场价格与基金份额净值同比例下降时,折(溢)价率不变。故A项说法错误

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