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下列关于人民币外汇货币掉期的说法,正确的是()。

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考试:

问题:

下列关于人民币外汇货币掉期的说法,正确的是()。
A:按照本金交换方向,互换多头为期初支付外币、期末收入外币
B:买方利息现金流为支付外币利息,收入本币利息
C:按照本金交换方向,互换空头为期初收入外币、期末支付外币
D:卖方利息现金流为收取外币利息,支付本币利息

答案:

B,D

解析:

人民币外汇货币掉期的货币对,以美元、港元、日元、欧元、英镑、澳元等外币为基准货币,人民币为计价货币。按照本金交换方向,期初收入外币、期末支付外币的一方为买方,即互换多头;期初支付外币、期末收入外币的一方为卖方,即互换空头。买方利息现金流为支付外币利息,收入本币利息;卖方利息现金流为收取外币利息,支付本币利息。

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