某进口商为规避三个月后的汇率风险，向银行预购三个月期的远期100万美元，成交价格为6.2660。目前，美元兑人民币即期汇率为6.2760，假设三个月后，美元兑人民币的汇率变成6.2810。若按NDF方

由 考证宝 分享时间：2022-06-09 15:49:23 加入收藏

考试：

科目：（在线考试）

问题：

某进口商为规避三个月后的汇率风险，向银行预购三个月期的远期100万美元，成交价格为6.2660。目前，美元兑人民币即期汇率为6.2760，假设三个月后，美元兑人民币的汇率变成6.2810。若按NDF方式，银行应付给公司( )美元。
A：2088.15
B：2388.15
C：2588.15
D：2888.15

答案：

解析：

进口商以6.2660的价格购入远期合约，3个月后涨到6.2810，则银行需向进口商支付超出部分，因此银行应支付：(6.2810-6.2660)×1000000/6.2810=2388.15(美元)。人民币NDF是以美元交割，(6.2810-6.2660)×1000000计算出的是人民币，此时汇率为1美元=6.2810，换算成美元，即除以汇率：(6.2810-6.2660)×1000000/6.2810=2388.15(美元)。